623283 , Свердловская область, 
    г. Ревда ул. Азина, 66. 2-ой этаж
  8(34397)3-55-50 
  sprevda@mail.ru

ЗАКЛЮЧЕНИЕ № 18 на отчет об исполнении бюджета городского округа Ревда за 6 месяцев 2013 год

от «  08  » августа 2012г. 

 

 

Главе

городского округа Ревда

Г.В. Шалагину

1. Общие положения

Анализ исполнения бюджета городского округа Ревда за 6 месяцев 2013 года произведен на основании данных, представленных Финансовым управлением администрации городского округа Ревда, а также отчета об исполнении бюджета, представленного администрацией городского округа Ревда.    

Согласно решению Думы городского округа Ревда  от 20.12.2012 г. № 92  «О бюджете городского округа Ревда на 2013 год и плановый период на 2014 и 2015годов» план по доходам утвержден в сумме 1 059 406,8     тыс. руб., по расходам – 1 081 015,8 тыс. руб. т.е. бюджет был утвержден с дефицитом на сумму 21 609,0 тыс.руб. (5%).

За анализируемый период плановые назначения, установленные сводной бюджетной росписью, уточнялись решениями Думы городского округа Ревда от 27.02.2013г.  № 111, от 24.04.2013г. № 135, от 29.05.2013г. № 145, от 26.06.2013 г. № 150.

В результате последнего уточнения утвержденный план по  доходам увеличен на 132 469,7 тыс. руб. (12,5 %) и составил 1 191 876,5. руб. Внесение изменений в доходную часть бюджета вызвано увеличением

налоговых и неналоговых доходов на 9 602,3,0 тыс. руб.

в т.ч. прочих доходов от использования имущества – 6777,0 тыс. руб., доходов от оказания платных услуг и компенсационных затрат – (-) 6 950,7 тыс. руб.,  доходы от применения патентной  системы налогообложения  - 887,0 тыс. руб.,  налога на доходы физических лиц – 6 189,0 тыс.руб., доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 2 700,0 тыс.руб.

             доходов  от продажи материальных и нематериальных активов на 2 700,00 тыс. руб.

в т.ч. доходов от продажи земельных участков, находящихся в государственной и  муниципальной  собственности  (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений – 2 700 тыс. руб.

сумма безвозмездных поступлений в бюджет  составила 122 867,4 тыс.руб., а  из бюджета Свердловской области на 130 321,5 тыс. руб.

 в т.ч. субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований – 122 452,3 тыс. руб., субвенции – на 5 876,00 тыс. руб., иных межбюджетные трансферты – на 1 993,2 тыс.руб., прочие безвозмездные поступления – 2 339,6 тыс. руб., возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет – (-) 9 793,7 тыс.руб.

Фактически за  6 месяцев 2013 года исполнение бюджета городского округа по доходам составило 567 516,5 тыс.руб. (47,6% к уточненному плану), по расходам - на 529 755,3 тыс.руб. (41,8% к уточненным годовым назначениям).

2. Исполнение доходной части бюджета

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года доходы бюджета городского округа Ревда увеличились на 56 982,4 тыс. руб. или на – 11,2 %.

 При этом собственные доходы увеличились на 5,3 % и составили 201 407,0 тыс. руб.,  финансовая помощь из областного бюджета увеличилась на 7,1 % и составила в сумме 309 127,1 тыс. руб.

Налоговые доходы составили 30,0% в общей сумме доходов и поступили в объеме 170 508,1 тыс. руб.

Поступление по видам налогов представлено в таблице:        

Вид налога

Сумма

6 месяцев 2013г.

(тыс. руб.)

 

 

Сумма

6 месяцев 2012г.

(тыс. руб.)

 

Изменение объема поступлений к 6 месяцам 2012г.

(тыс. руб.)

Удельный  вес статьи в объеме налоговых доходов

(%)

2013г.

- налог на доходы физических лиц

93 396,7

81 272,6

12 124,1

54,8

- налог на совокупный доход

 

14 175,8

 

12 594,4

1 581,4

8,3

- налог на имущество физических лиц

1 033,6

540,5

493,1

0,6

- земельный налог

 

60 202,0

 

46 448,8

13 753,2

35,3

- госпошлина

1 699,9

 

1 712,6

- 12,7

1,0

- задолженность и перерасчеты по отмененным налогам

0,1

 

3,2

- 3,1

 

0

 

Итого налоговых доходов

170 508,1

 

142 572,1

 

27 936,0

 

100,0

Из таблицы видно, что основными бюджетообразующими налогами являются: налог на доходы физических лиц и земельный налог. Вышеуказанные налоги обеспечивают поступление 90,1  % налоговых доходов бюджета городского округа.

Неналоговые доходы составили 7,8 % общей суммы доходов и поступили в объеме 44 410,1 тыс. руб., в том числе: 

                                                                                  Вид неналогового дохода

Сумма

 6 месяцев 2013

(тыс. руб.)

 

    Сумма

6 месяцев 2012г.

(тыс. руб.)

 

Изменение объема поступлений к 6 месяцам 2012 г.

 (тыс. руб.)

Удельный  вес статьи в объеме неналоговых доходов

(%)

-проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны

0

301,2

-301,2

0

- арендная плата за землю

3 515,8

15 108,1

-11 592,3

7,9

- платежи от государственных и муниципальных унитарных предприятий

23,6

12,4

11,2

0,1

- прочие доходы от использования имущества

10 085,9

12 599,5

-2 513,6

22,7

- плата за негативное воздействие на окружающую среду

    2 781,2

     1 911,5

869,7

6,3

- доходы от оказания платных услуг

22 595,4

19 316,0

3 279,4

50,9

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов

3 383,7

7 677,2

-4 293,5

7,6

- штрафы, санкции, возмещение ущерба

1 525,7

1 133,8

391,9

3,4

- невыясненные поступления

498,8

775,2

      -276,4

1,1

Итого неналоговых доходов

44 410,1

58 834,9

-14 424,8

100,0

Исполнение плановых назначений на 2013 год по неналоговым доходам составило  43,43 % от годовых назначений.

Безвозмездные перечисления к соответствующему периоду прошлого года увеличились на 43 471,2 тыс.руб. и составили в сумме 352 598,3 тыс. руб. (31,5 % уточненных годовых  назначений), из них:

- дотации

-

   1 254,0 т.р.

(0,4 %)

- субсидии бюджетам и муниципальных образований ГО

-

  97 069,2 т.р.

(27,5 %)

- субвенции бюджетам субъектов  муниципальных образований ГО

-

253 694,7 т.р.

(71,9 %)

-прочие безвозмездные поступления  

-

  2 995,8  т.р.

(0,8 %)

-иные межбюджетные трансферты

-

   7 379,2 т.р.

(2,1%)

-возврат остатков субсидий

-

(-)9 794,6 т.р.

(-2,7%)

Исполнение программы муниципальных внутренних заимствований и состояние муниципального долга городского округа Ревда

Исполнение программы государственных внутренних заимствований бюджета на 2013 год за анализируемый период сложилось следующим образом:

Банковские кредиты за 6 месяцев 2013 года не привлекались. Задолженность по состоянию на 01.07.2013 года отсутствует. На обслуживание долговых обязательств по банковским кредитам расходы не осуществлялись.

Выпуск облигаций муниципального займа, как вид заимствований, направляемый на покрытие дефицита бюджета и погашение долговых обязательств, в анализируемом периоде не осуществлен.

Объем основного долга по бюджетным кредитам, привлеченным в местный бюджет по состоянию на 01.07.2013 года составляет 3 933,5 тыс.руб.

3. Исполнение расходной части бюджета

За 6 месяцев текущего года бюджет городского округа по расходам исполнен в сумме 529 755,3 тыс. руб. или 41,8 % от уточненных назначений  на 2013 год 

 

По отраслям:

 

Направление расходов

Сумма

 6 месяцев 2013

(тыс. руб.)

 

 

Сумма

6 месяцев 2012г.

(тыс. руб.)

 

Изменение объема расходов к 6 месяцам

 2012 г.

(тыс. руб.)

Удельный  вес статьи в объеме расходов

(%)

2013г.

Исполнение уточненного плана на год

(%)

2013г.

- общегосударственные вопросы

32 596,9

28 487,8

4 109,1

6,2

49,9

- национальная безопасность и правоохранительная деятельность

3 090,2

1 636,1

1 454,1

0,6

47,5

- национальная экономика

22 165,1

20 447,3

1717,8

4,2

24,8

- жилищно-коммунальное хозяйство

37 112,8

19 393,9

17 718,9

7,0

29,2

- охрана окружающей среды

2 072,8

1 622,0

450,8

0,4

29,8

- образование

338 146,1

274 991,5

63 154,6

63,8

44,2

- культура,

кинематография,

18 938,9

19 093,4

-154,5

3,6

47,9

- социальная политика

68 639,8

58 852,2

9 787,7

12,9

45,7

- физическая культура и спорта

6 376,1

3 123,7

3 252,4

1,2

42,6

- средства массовой информации

584,8

274,2

310,6

0,1

55,6

-обслуживание государственного и муниципального долга

31,7

1,0

30,7

0

61,0

Всего расходов

529 755,3

427 923,1

101 832,2

100,0

41,8

 

            Анализ показывает, что за первое полугодие 2013 года расходы по основным направлениям распределены неравномерно: при общем исполнении расходной части бюджета на 41,8% расходы на общегосударственные вопросы составили 49,9%, на социальную политику – 45,7, на образование – 44,2%, на культуру и кинематографию – 47,9,  на физическую культуру и спорт – 42,6%.,  на средства массовой информации – 55,6 %,  национальную безопасность и правоохранительную деятельность – 47,5%.  

            В то же время расходы по другим направлениям ниже: на национальную экономику – 24,8%, на охрану окружающей среды – 29,8%, на ЖКХ -29,2%.

 

Исполнение муниципальных программ

 

В целом исполнение по целевым программам составило   27 989,9 тыс. руб. или 15,6  % к уточненным назначениям на  2013 г.:

 

Наименование показателя

Уточнённые бюджетные назначения на 2013 год, в тысячах рублей

Исполнено

в тысячах рублей

в процентах к уточненным бюджетным назначениям

1

2

3

4

    Муниципальная комплексная программа  "Профилактика наркомании на территории  городского округа Ревда на 2013-2016 годы"

130,0

40,0

30,8

    Комплексная межведомственная программа  "Профилактика правонарушений на территории городского округа Ревда" 2012-2014 годы

276,0

103,6

37,5

    Муниципальная целевая программа  "Разработка градостроительной документации на территории городского округа Ревда" на 2011-2015 годы

2 910,0

0,0

0,0

    Муниципальная целевая программа  "О дополнительных мерах социальной поддержки населения  городского округа Ревда  на 2012-2015 годы"

700,3

345,7

49,4

    "Комплексная экологическая программа  городского округа Ревда на 2011-2015 годы"

6 967,1

2 072,8

29,8

    Инвестиционная  программа "Развитие системы  водоснабжения  УМП "Водоканал" городского округа Ревда на 2010-2020 годы"

18 390,8

0

0,0

    Муниципальная  целевая программа "Формирование новой информационной среды" на 2011-2015 годы

376,0

193,8

51,5

    Муниципальная целевая программа  "Обеспечение,  содержания, ремонта, реконструкции и нового строительства  автомобильных  дорог общего пользования городского округа Ревда и сооружений на них "

49 222,0

17 889,4

36,3

    Муниципальная целевая программа "Развитие  малого и среднего предпринимательства в городском округе Ревда на 2012-2015 годы"

520,9

186,8

35,9

    Муниципальная целевая программа "Обеспечение жильем молодых семей   на территории  городского округа Ревда на 2011-2015  годы"

3 362,0

0,00

0,0

    Муниципальная целевая программа "Развитие сети дошкольных образовательных  учреждений   на территории городского округа Ревда на 2010-2014 годы"

61 967,1

1 495,9

2,4

    Муниципальная комплексная программа  "Возвращение" по социальной реабилитации граждан, отбывших уголовное наказание в виде лишения свободы, на 2012-2015 годы

7,0

0,00

0,0

    Муниципальная целевая программа "Газификация городского округа Ревда"  на 2012-2015 годы

4 198,2

29,3

0,7

    Комплексная муниципальная программа  "Ограничение  распространения ВИЧ-инфекции на территории городского округа Ревда  на 2012-2014 годы"

185,0

5,0

2,7

    Муниципальная целевая программа "Одаренные дети" на 2013-2015 годы

152,0

124,8

82,1

    Комплексная целевая программа  "Повышение безопасности дорожного движения на территории городского округа  Ревда на 2012-2020 годы"

140,0

68,5

48,9

    Муниципальная целевая программа  "Развитие физической культуры и спорта в городском округе Ревда на 2012-2014 годы"

1 804,2

759,0

42,1

    Муниципальная долгосрочная целевая программа  "Патриотическое воспитание граждан в городском округе Ревда " на 2012-2015 годы

221,0

86,4

39,1

Муниципальная адресная программа «Переселение граждан из аварийного жилого фонда с учетом необходимости развития малоэтажного жилищного строительства на территории городского округа Ревда на 2012 год»

3 567,8

3 043,7

85,3

 

 

 

 

 

  Муниципальная целевая программа "Предоставление финансовой поддержки  молодым семьям, проживающим в городском округе Ревда, на погашение основной суммы долга и процентов по ипотечным жилищным кредитам (займам)" на 2011- 2015 годы

 

1 224,6

 

1 081,7

 

88,3

    Муниципальная программа "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности городского округа Ревда Свердловской области на 2010-2020 годы"

4 006,6

246,2

6,1

    Муниципальная целевая программа "Профилактика экстремизма на территории городского округа Ревда" на 2012-2015 годы

50,0

7,0

14,0

    Муниципальная долгосрочная целевая программа "Молодежь Ревды" на 2012-2015 годы

464,0

115,3

24,8

    Муниципальная  долгосрочная целевая программа  "Предупреждение и борьба с социальнозначимыми заболеваниями на территории городского округа Ревда" на 2012-2015 годы

215,0

95,0

44,2

    Муниципальная долгосрочная целевая программа  "Формирование земельных участков под многоквартирными домами на территории городского округа Ревда 2011-2015 годы"

2 257,2

0,00

0,0

    Муниципальная адресная  программа  «Переселение граждан из аварийного жилого фонда с учетом необходимости развития малоэтажного жилищного строительства на территории городского округа Ревда на 2013 год.»"

15 857,4

0,0

0,0

Итого

179 172,2

27 989,9

15,6

4. Заключительные положения

 По мнению Счетной палаты, представительному органу местного самоуправления городского округа Ревда целесообразно информацию об исполнении бюджета принять к сведению, обратив внимание на снижение поступлений неналоговых доходов, неравномерность распределения расходов по основным направлениям. Также следует обратить внимание на то, что по сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло    снижение  расходов   на исполнение муниципальных целевых программ на 9,7 %.

 

И.О.  председателя Счетной палаты                                                   Н.М. Новожилова

интернет-ресурсы:

График работы:


пн-чт:  8.00-17.15
пт:  8.00-16.00
сб, вс и праздничные дни:  выходной

 

Связь:


8(34 397)3-55-50
8(34 397)3-40-14
8(950)547-08-86
sprevda@mail.ru

 

Адрес:


623283 Свердловская область
г. Ревда
ул. Азина, 66, 2-ой этаж

Форма для сообщений:

captcha
Перезагрузить
Top