623283 , Свердловская область, 
    г. Ревда ул. Азина, 66. 2-ой этаж
  8(34397)3-55-50 
  sprevda@mail.ru

Информация Счетной палаты городского округа Ревда об исполнении бюджета городского округа Ревда за 9 месяцев 2013 года

Информация Счетной палаты городского округа Ревда

 об исполнении бюджета городского округа Ревда за 9 месяцев 2013 года

 

26 ноября 2013 г.                                                                                 г. Ревда

                                                                                                                Свердловская область

1.Общие положения

          В соответствии с п.11 ст.8 Положения о Счетной палате городского округа Ревда, утвержденного Решением Думы городского округа Ревда от 30.11.2011 № 444 (в редакции Решения от 21.12.2011 № 449). Счетной палатой подготовлена информация об исполнении местного бюджета за 9 месяцев 2013 года.

В течении 9 месяцев 2013 года бюджет городского округа Ревда исполнялся в соответствии  с Решением Думы городского округа Ревда от 20.12.2012 г. № 92 «О бюджете городского округа Ревда на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов». За анализируемый период,  в указанное Решение вносились изменения пять раз Решением Думы от 27.02.2013 № 111, от 24.04.2013 г. № 135, от 29.05.2013 г. № 145, от 26.06.2013 г. № 150, от 28.08.2013 г. № 161.

Анализ исполнения бюджета городского округа Ревда за 9 месяцев 2013 года произведен на основании данных, представленных Финансовым управлением администрации городского округа Ревда, а также отчета об исполнении бюджета, представленного администрацией городского округа Ревда.    

Согласно решению Думы городского округа Ревда от 20.12.2012 г. № 92«О бюджете городского округа Ревда на 2013 год и плановый период на 2014 и 2015 годов» план по доходам утвержден в сумме 1 059 406,8 тыс. руб., по расходам – 1 081 015,8 тыс. руб. т.е. бюджет был утвержден с дефицитом на сумму 21609,0 тыс.руб.                                                                                                                

В результате уточнения утвержденный план по  доходам увеличен на 175,0 тыс. руб. (13,3%) и составил 1 312 858,5 тыс. руб., по расходам  1 377 078,2 тыс.руб. Дефицит составил  64 219,7 тыс.руб.

 Фактически за  9 месяцев 2013 года исполнение бюджета городского округа по доходам составило 821 587,5 тыс.руб. (62,6% к уточненному плану), по расходам - 768 582,6 тыс.руб. (55,8% к уточненным плановым назначениям).

В отчетном периоде бюджет исполнен с профицитом 53 004,9 тыс.руб.

2. Исполнение доходной части бюджета

В соответствии с представленным отчетом за 9 месяцев 2013 года в доход  местного бюджета городского округа Ревда поступило 821 587,5 тыс. руб. или 62,6 % от плана отчетного периода, в том числе налоговых и неналоговых доходов 324 743,0 тыс.руб. или 64,7%  от плана,  безвозмездных поступлений 496 844,5 тыс.руб.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года общий объем доходов бюджета городского округа Ревда увеличился на 84 971,4 тыс. руб. (11,54%).

 При этом собственные доходы увеличились на 2,48 % (7 859,7 тыс. руб.) и составили 324 473,0 тыс. руб.,  финансовая помощь из областного бюджета увеличилась на 15,5% (77111,7 тыс.руб.) и поступила в сумме 496844,5  тыс. руб.

Налоговые доходы составили 31,6% в общей сумме доходов и поступили в объеме 259871,5 тыс. руб.

Поступление по видам налогов представлено в таблице:         

Вид налога

 

 

Сумма

9 месяцев 2012г.

(тыс. руб.)

 

Сумма

9 месяцев 2013г.

(тыс. руб.)

Изменение объема поступлений к 9 месяцам 2013 г. (тыс.руб.)

Удельный вес статьи в объеме налоговых доходов (%) 2013г.

 % исполнения уточненных годовых назначений

2013 г.

- налог на доходы физических лиц

 

125571,4

140189,8

14618,4

53,9

70,2

- налог на совокупный доход

 

19854,8

20877,1

284,4

8,0

72,2

- налог на имущество физических лиц

 

5218,7

4171,7

-1047,0

1,6

31,8

- земельный налог

 

74104,0

91882,4

17748,4

35,4

59,5

- госпошлина

 

2447,5

2749,7

302,2

1,06

83,8

- задолженность и перерасчеты по отмененным налогам

 

3,3

0,8

-2,5

0,0

0,0

Итого налоговых доходов

 

227199,7

259871,5

31941,9

100,0

64,7

Из таблицы видно, что основная часть доходов местного бюджета за 9 месяцев 2013 года обеспечена за счет: налога на доходы физических лиц и земельного налога. Вышеуказанные налоги обеспечивают поступление 89,6% налоговых доходов бюджета городского округа.

Неналоговые доходы составили  7,9 % общей суммы доходов и поступили в объеме   64 871,5 тыс.руб., в том числе: 

                                                                                                                           Вид неналогового дохода

 

Сумма

9 месяцев 2012г.

(тыс. руб.)

 

Сумма

 9 месяцев 2013

(тыс. руб.)

Изменение объема поступлений к 9 месяцам 2012 г.

 (тыс. руб.)

Удельный  вес статьи в объеме неналоговых доходов

(%)

-проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны

301,2

0,0

0,0

0,0

- арендная плата за землю

21620,8

6898,5

-14722,3

10,64

- платежи от государственных и муниципальных унитарных предприятий

9,5

23,6

14,1

0,04

- сдача в аренду имущества

30,0

38,6

8,6

0,06

- прочие доходы от использования имущества

17350,6

15519,7

1830,9

23,9

- плата за негативное воздействие на окружающую среду

3094,7

     5003,9

1909,2

7,72

- доходы от оказания платных услуг

26830,6

27972,0

1141,4

43,14

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов

17592,0

6917,6

-10674,4

10,67

- штрафы, санкции, возмещение ущерба

1934,1

2327,9

393,8

3,6

- невыясненные поступления

950,1

169,7

-780,4

0,26

Итого неналоговых  доходов

89683,6

64871,5

-20887,7

100,0

Из данных таблицы следует, что неналоговые доходы поступившие в бюджет городского округа Ревда за 9 месяцев 2013 года составили сумму 64871,5 тыс.руб., что меньше на 20887,7 по сравнению с аналогичным периодом 2012 года.

Исполнение плановых назначений на 2013 год по неналоговым доходам составило   7,8 % от годовых назначений.

Безвозмездные перечисления из областного бюджета к соответствующему периоду прошлого года увеличились на 77111,7 тыс.руб. и зачислены в сумме 496844,5 тыс. руб. (37,8% уточненных годовых  назначений), из них:

                                                                                                                                          (% от безвозмезд.

                                                                                                                                             поступлений)                                            

- дотации

-

1881,0 т.р.

(0,38 %)

- субсидии бюджетам и муниципальных образований

-

170526,6т.р.

(34,3 %)

- субвенции бюджетам субъектов  муниципальных образований

-

321070,4т.р.

(64,6 %)

-прочие безвозмездные поступления  

-

  4873,9 т.р.

(1 %)

-иные межбюджетные трансферты

-

8287,2 т.р.

(1,7%)

-возврат остатков субсидий

-

(-) 9794,6 т.р.

(-1,98 %)

 

  

3. Исполнение расходной части бюджета

За 9 месяцев текущего года бюджет городского округа по расходам исполнен в сумме 768582,6 тыс. руб. или 55,8 % к годовым назначениям .

 

По отраслям:

 

Направление расходов

Сумма

 9 месяцев 2013

(тыс. руб.)

 

 

Сумма

9 месяцев 2012г.

(тыс. руб.)

 

Изменение объема расходов к 9 месяцам

 2012 г.

(тыс. руб.)

(гр.2-гр.3)

Удельный  вес статьи в объеме расходов

(%)

2013г.

Исполнение уточненного плана на год

(%)

2013г.

1

2

3

4

5

6

- общегосударственные вопросы

48518,0

42458,5

6059,5

6,31

70,7

- национальная безопасность и правоохранительная деятельность

4709,3

2386,5

2322,8

0,61

72,7

- национальная экономика

41824,2

35467,1

6357,1

5,44

45,0

- жилищно-коммунальное хозяйство

48194,2

34418,0

13776,2

6,3

24,7

- охрана окружающей среды

3886,8

3765,3

121,5

0,5

55,8

- образование

495075,3

410315,8

84759,5

64,4

62,5

- культура,

кинематография,

27681,6

30824,2

-3142,6

3,6

58,3

- здравоохранение

0

0

0

0

0

- социальная политика

88685,6

78596,0

10089,6

11,54

58,8

- физическая культура и спорта

9134,1

5494,2

3639,9

1,2

61,0

- средства массовой информации

840,8

543,1

297,7

0,1

80,0

-обслуживание государственного и муниципального долга

32,7

1,3

31,4

0,0

62,9

Всего расходов

768582,6

644270,0

124312,6

100,0

55,8

 

            Анализ показывает, что в течение 9 месяцев 2013 года расходы по основным направлениям распределены неравномерно: при общем исполнении расходной части бюджета на 55,8 % расходы на общегосударственные вопросы составили 70,7%, на национальную безопасность и правоохранительную деятельность – 72,7 %, на средства массовой информации – 80,0 %, обслуживание государственного и муниципального долга – 62,9 %, образование – 62,5 %, физическая культура и спорт – 61,0 %.

            В то же время расходы по другим направлениям ниже: социальная политика – 58,8 %, на культуру и кинематографию – 58,3 %, на охрану окружающей среды – 55,8 %,  на национальную экономику – 45 %, на жилищно -коммунальное хозяйство – 24,7 %.

Резервный фонд был выделен по Постановлениям Администрации города в размере 166,0 тыс.руб., израсходовано 165790,0 тыс. руб.

4. Исполнение программы муниципальных  заимствований и состояние муниципального долга городского округа Ревда

Исполнение программы государственных внутренних заимствований бюджета на 2013 год за анализируемый период сложилось следующим образом:

Банковские кредиты за 9 месяцев 2013 года не привлекались. Задолженность по состоянию на 01.10.2013 года отсутствует. Расходы в анализируемом периоде на обслуживание долговых обязательств по банковским кредитам  не осуществлялись.

Выпуск облигаций муниципального займа, как вид заимствований, направляемый на покрытие дефицита бюджета и погашение долговых обязательств, в анализируемом периоде не осуществлен.

Городской округ Ревда в анализируемом периоде имел муниципальный долг в виде бюджетных кредитов, полученных из бюджета Свердловской области в сумме 7 473,3 тыс. руб., из них:

- по кредитам, полученным в 2013 году – 4500 тыс.руб.

- по кредитам прошлых лет на срок до 3-х лет – 900,0 тыс.руб.

- по кредитам прошлых лет (реструктуризация) – 2073,3 тыс.руб.

По уплате % за пользование кредитами задолженность отсутствует.

Расходы по обслуживанию муниципального долга составили 32,7 тыс. руб.

 

Исполнение муниципальных программ

 

В целом исполнение по целевым программам составило   52174,1 тыс. руб. или 33,0% к уточненным назначениям на  2013 г.:

 

Наименование показателя

Уточнённые бюджетные назначения на 2013 год, в тысячах рублей

Исполнено за 9 месяцев 2013 г.

в тысячах рублей

в процентах к уточненным бюджетным назначениям

1

2

3

4

    Муниципальная долгосрочная комплексная целевая программа  "Профилактика наркомании на территории  городского округа Ревда на 2013-2016 годы"

130,0

80,0

61,5%

    Комплексная межведомственная муниципальная долгосрочная целевая программа  "Профилактика правонарушений на территории городского округа Ревда" 2012-2014 годы

276,0

176,3

63,9%

    Муниципальная целевая программа  "Разработка градостроительной документации на территории городского округа Ревда" на 2011-2015 годы

2910,0

0

0

    Муниципальная целевая программа  "О дополнительных мерах социальной поддержки населения  городского округа Ревда  на 2012-2015 годы"

700,3

553,1

79,0%

    "Комплексная экологическая программа  городского округа Ревда на 2011-2015 годы"

6967,1

3886,8

55,8%

    Инвестиционная  программа "Развитие системы  водоснабжения  УМП "Водоканал" городского округа Ревда на 2010-2020 годы"

18390,8

0

0

    Муниципальная  целевая программа "Формирование новой информационной среды" на 2011-2015 годы

376,0

261,8

69,6%

    Муниципальная целевая программа  "Обеспечение,  содержания, ремонта, реконструкции и нового строительства  автомобильных  дорог общего пользования городского округа Ревда и сооружений на них "

53123,6

29053,6

54,7%

    Муниципальная целевая долгосрочная целевая программа "Развитие  малого и среднего предпринимательства в городском округе Ревда на 2012-2015 годы"

520,9

259,6

49,8%

    Муниципальная целевая программа "Обеспечение жильем молодых семей   на территории  городского округа Ревда на 2011-2015  годы"

3362,0

0,00

0,00%

    Муниципальная целевая программа "Развитие сети дошкольных образовательных  учреждений   на территории городского округа Ревда на 2010-2014 годы"

36611,1

9797,5

26,8%

    Муниципальная комплексная программа  "Возвращение" по социальной реабилитации граждан, отбывших уголовное наказание в виде лишения свободы, на 2012-2015 годы

7,0

7,0

100%

    Муниципальная целевая программа "Газификация городского округа Ревда"  на 2012-2015 годы

4198,2

861,6

20,5%

    Комплексная муниципальная программа  "Ограничение  распространения ВИЧ-инфекции на территории городского округа Ревда  на 2012-2014 годы"

185,0

28,0

15,1%

    Муниципальная долгосрочная целевая программа "Одаренные дети" на 2013 – 2015 годы

152,0

141,5

93,1%

    Комплексная целевая программа  "Повышение безопасности дорожного движения на территории городского округа  Ревда на 2012-2020 годы"

140,0

68,5

48,9%

    Муниципальная целевая программа  "Развитие физической культуры и спорта в городском округе Ревда на 2012-2014 годы"

1804,2

967,3

53,6%

    Муниципальная долгосрочная целевая программа  "Патриотическое воспитание граждан в городском округе Ревда " на 2012-2015 годы

221,0

165,6

74,9%

    Муниципальная адресная программа  "Переселение граждан из аварийного жилищного фонда с учетом необходимости  развития малоэтажного жилищного строительства на территории   городского округа Ревда на 2012 год"

3661,4

3585,0

97,9%

    Муниципальная целевая программа "Предоставление финансовой поддержки  молодым семьям, проживающим в городском округе Ревда, на погашение основной суммы долга и процентов по ипотечным жилищным кредитам (займам)" на 2011- 2015 годы

1406,4

1403,1

99,8%

Муниципальная программа «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности городского округа Ревда Свердловской области на 2010 – 2020 годы»

4006,6

262,1

6,5%

    Муниципальная долгосрочная целевая программа "Профилактика экстремизма на территории городского округа Ревда" на 2012-2015 годы

50,0

10,0

20%

Муниципальная долгосрочная целевая программа «Молодежь Ревды» на 2012-2015 годы

632,2

510,7

80,8%

Муниципальная долгосрочная целевая программа «Предупреждение и борьба с социальнозначимыми заболеваниями на  территории городского округа Ревда» на 2012-2015 годы.

215,0

95,0

44,2%

Муниципальная долгосрочная целевая программа «Формирование земельных участников под многоквартирными домами на территории городского округа Ревда 2011-2015 годы»

2257,2

0

0

Муниципальная адресная программа «Переселение граждан из аварийного жилищного  с учетом необходимости развития малоэтажного  жилищного строительства на территории городского округа Ревда на 2013 год»

15857,4

0

0

Итого

158161,4

52174,1

33,0

            Исполнение муниципальных целевых программ за 9 месяцев 2013 года составило 52174,1 тыс. рублей или 33% к уточненным плановым назначениям 2013 года, что на 17,4% больше аналогичного периода 2012 года (в 2012 году МП за 9 месяцев  исполнены на 15,6 %).

5. Заключительные положения

 По мнению Счетной палаты, представительному органу местного самоуправления городского округа Ревда целесообразно информацию об исполнении бюджета принять к сведению, обратив особое внимание на снижение поступлений неналоговых доходов в т.ч. арендной платы за землю, доходов от продажи материальных и нематериальных активов, неравномерность распределения расходов по основным направлениям.

 

 

И.О. председателя Счетной палаты                                                          Т.А.Назарова      

интернет-ресурсы:

График работы:


пн-чт:  8.00-17.15
пт:  8.00-16.00
сб, вс и праздничные дни:  выходной

 

Связь:


8(34 397)3-55-50
8(34 397)3-40-14
8(950)547-08-86
sprevda@mail.ru

 

Адрес:


623283 Свердловская область
г. Ревда
ул. Азина, 66, 2-ой этаж

Форма для сообщений:

Top